Čo je to faktoring a ako funguje?

Faktoring je spôsob financovania, pri ktorom majiteľ podniku predáva svoje pohľadávky so zľavou tretej strane. Cieľom je zvýšiť kapitál.

Predávate vaše faktúry faktoringovej spoločnosti, získate rýchlo peniaze a nemusíte sa starať o výber dlhu. Stratíte však časť hodnoty faktúry.

Faktoring vám zabezpečí hotovostné peniaze

Faktoringový nástroj zabezpečenia hotovosti, ako jedna z najstarších foriem podnikového financovania, je využívaný mnohými spoločnosťami. Je bežný v niektorých odvetviach, napríklad v odevnom priemysle, kde sú dlhotrvajúce pohľadávky súčasťou obchodného cyklu.

V typickom faktoringovom usporiadaní klient (vy) uskutoční predaj, doručí produkt alebo službu a vygeneruje faktúru. Faktor (zdroj financovania) nakupuje právo inkasovať túto faktúru. Zaplatí vám nominálnu hodnotu faktúry zníženú o zľavu - zvyčajne 2 až 6 percent. Faktor vypláca 75 až 80 percent nominálnej hodnoty faktúry okamžite a zvyšok znížený o zľavu, keď zákazník zaplatí.

Faktory neposkytujú úvery svojím klientom (vám), ale vašim klientom (vašim zákazníkom). Preto sa viac zaujímajú o platobnú schopnosť vašich klientov, než o váš finančný stav. To umožňuje spoločnostiam, ktoré nie sú schopné splniť podmienky na poskytnutie bankovej pôžičky a pritom majú dôveryhodných zákazníkov, získať hotovostné peniaze faktoringom.

Aj keď faktoring tradične využívajú veľké spoločnosti, v súčasnej dobe je čoraz rozšírenejší.

Faktoring nie je pôžička

Faktoring nevytvára záväzok v súvahe ani zaťažujúce aktíva. Je to predaj majetku - v tomto prípade faktúry. A hoci faktoring je považovaný za jednu z najdrahších foriem financovania, nie je to vždy pravda. Áno, keď porovnáte diskontnú sadzbu pri faktoringu s úrokom, ktorý účtujú banky, faktoring stojí viac. Ak sa však nemôžete kvalifikovať na pôžičku, nezáleží na tom, aká je úroková sadzba. Faktory navyše poskytujú služby, ktoré banky neposkytujú: spravidla pre svojich klientov preberajú významnú časť účtovníckej práce, pomáhajú s úverovými kontrolami a generujú finančné správy.

Predstava, že faktoring je posledným pokusom spoločností ako sa dostať z problémov predtým, než majiteľ rozbehne bankrot či predaj firmy, je nesprávna. Opak je pravdou. Väčšina spoločností, ktorá využíva faktoring, je v rastúcom cykle a prechádza extrémne rýchlym rozvojom. Typický záujemca o faktoring je spoločnosť, ktorá pravidelne generuje obchodné faktúry a benefituje zo zníženia času splatnosti pohľadávok. Faktoring vám poskytne hotovosť, ktorú potrebujete na financovanie rastu alebo na využitie zliav, ktoré ponúkajú dodávatelia pri skorej platbe.

Faktoring je krátkodobé riešenie; väčšina spoločností využíva faktoring dva roky alebo menej. Úlohou faktoringu teda je pomôcť klientom pri prechode na tradičné financovanie.

Klady a zápory faktoringu

Klady

• Získate peniaze rýchlo.
• Máte menej problémov. Faktor preberá všetky ťažkosti s kontrolou úveru aj vymáhaním nedobytných pohľadávok. Vy môžete venovať váš čas chodu firmy.
• Môžete lepšie kontrolovať tok hotovosti v spoločnosti. Uľahčuje to aj plánovanie.
• Zákazníci majú tendenciu rešpektovať faktory. Preto je pravdepodobnejšie, že zaplatia včas.
• Ak sa rozhodnete pre faktoring bez regresu, nebudete sa musieť starať o nedobytné pohľadávky.
• Váš faktor bude preverovať kredit vašich zákazníkov. To vám pomôže zaistiť, aby ste obchodovali s kvalitnými zákazníkmi.

Zápory

• Faktor získa percenta z hodnoty vašej faktúry. Váš zisk je nižší.
• Stratíte určitú flexibilitu. Musíte obchodovať so spoločnosťami, ktoré faktor schváli.
• Niektorým z vašich zákazníkov sa možno nebude váš faktor páčiť a nebudú s ním chcieť spolupracovať.

Viac o predaji firmy sa dočítate tu.