Druhý pilier a dedenie: čo sa stane s úsporami po smrti sporiteľa?

Každoročne zomrie na Slovensku viac ako 50 000 ľudí. Každý piaty zosnulý je ešte v produktívnom veku. Aj preto patrí možnosť dedenia medzi najväčšie výhody, ktoré druhý pilier ponúka. Presný spôsob vyplatenia úspor však závisí od toho, v akej fáze sa sporiteľ nachádzal – či si ešte sporil a dôchodok z druhého piliera nepoberal, alebo už bol vo výplatnej fáze.

Keď sporiteľ ešte nepoberal dôchodok

Ak sporiteľ zomrie počas sporenia, teda ešte predtým, ako začne poberať dôchodok z druhého piliera, jeho nasporené prostriedky sa vyplatia v plnej výške. Ak mal v zmluve o starobnom dôchodkovom sporení určenú oprávnenú osobu alebo osoby, DSS vyplatí peniaze priamo im. 

Ak oprávnenú osobu neurčil, úspory vstupujú do dedičského konania a rozdelia sa podľa Občianskeho zákonníka.

Ak je oprávnená osoba alebo dedič zároveň sporiteľom v druhom pilieri, môže požiadať, aby sa zdedená suma nevyplatila, ale previedla na jeho osobný dôchodkový účet v DSS. Rovnaký princíp platí aj vtedy, ak sporiteľ už dosiahol dôchodkový vek, ale dôchodok z druhého piliera mu ešte nezačal byť vyplácaný, prípadne ak zatiaľ poberal iba tzv. výnos z investovania.

Keď sporiteľ už poberal dôchodok

Ak zosnulý už dôchodok z druhého piliera poberal, spôsob dedenia závisí od zvolenej formy výplaty.

Programový výber (vypláca DSS) – pri tejto možnosti možno dediť celý zostatok nevyplatených úspor. Peniaze následne pripadnú oprávnenej osobe alebo dedičom.

Doživotný dôchodok (vypláca ho životná poisťovňa) – pri tejto forme dôchodku platí vždy sedemročná garancia. Znamená to, že ak dôchodca zomrie počas prvých siedmich rokov výplaty doživotného dôchodku, nevyplatená časť dôchodku za zostávajúce obdobie sedemročnej garancie bude vyplatená oprávnenej osobe alebo dedičom. Po skončení tejto garancie už úspory nie sú predmetom dedenia, ak nemáte dohodnuté pozostalostné krytie. V prípade, že ste si zvolili dôchodok s pozostalostným krytím, po smrti dôchodcu sa dôchodok vypláca pozostalým ešte jeden alebo dva roky.

Kto je oprávnená osoba a prečo sa ju oplatí určiť

Oprávnená osoba je človek alebo viacero osôb, ktoré si sporiteľ uvedie v zmluve o starobnom dôchodkovom sporení. Nemusí ísť len o manžela, manželku alebo deti – sporiteľ si môže určiť prakticky kohokoľvek, komu chce úspory v prípade smrti odkázať. Oprávnenú osobu môže počas života aj zmeniť.

Určiť oprávnenú osobu sa oplatí najmä preto, že vyplatenie peňazí býva rýchlejšie a jednoduchšie. DSS ich môže vyplatiť priamo určenej osobe po predložení potrebných dokladov, bez čakania na ukončenie dedičského konania. Pomôcť to môže aj v situáciách, keď chce sporiteľ zabezpečiť partnera, s ktorým nie je zosobášený, alebo predísť zbytočným sporom medzi dedičmi.

Čo robiť po smrti blízkeho

Po úmrtí sporiteľa je potrebné kontaktovať dôchodkovú správcovskú spoločnosť, v ktorej mal vedený druhý pilier. Pozostalí by si mali pripraviť najmä úmrtný list a svoj doklad totožnosti. Ak bola určená oprávnená osoba, žiadosť o vyplatenie prostriedkov podáva priamo ona. V prípade, ak za oprávnenú osobu alebo dediča koná zástupca, je potrebné priložiť overený doklad, z ktorého je zrejmé oprávnenie na zastupovanie (napr. rodný list dieťaťa pri maloletej osobe, rozhodnutie súdu o zverení maloletého do opatery, splnomocnenie). DSS následne preverí údaje a po splnení podmienok peniaze vyplatí.

Ak oprávnená osoba nebola určená, úspory z druhého piliera vstupujú do dedičského konania. V takom prípade je potrebné počkať na právoplatné rozhodnutie o dedičstve a následne požiadať DSS o vyplatenie alebo, ak je dedič sporiteľom v druhom pilieri, môže požiadať aj o prevod sumy na jeho osobný dôchodkový účet.

Najjednoduchšie je obrátiť sa priamo na klientsku podporu príslušnej DSS, ktorá pozostalých navedie na konkrétny postup a potrebné dokumenty.

Viac informácií o príprave na dôchodok nájdete na stránke NN Slovensko.

Upozornenie: S uzatvorením účastníckej zmluvy s NN Tatry – Sympatia, d.d.s., a.s., alebo zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení s NN dôchodkovou správcovskou spoločnosťou, a.s., je spojené aj riziko. Doterajší výnos doplnkového dôchodkového fondu alebo dôchodkového fondu v ich správe nie je zárukou budúcich výnosov alebo rovnakého výnosu v budúcnosti. Činnosť dôchodkovej správcovskej spoločnosti a doplnkovej dôchodkovej spoločnosti je pod dohľadom Národnej banky Slovenska.